企业与供应商对账主要由 财务部门负责，但 采购部门也会参与其中。具体职责分工如下：
财务部门的核心职责 
- 审核与核对：
负责对供应商提供的对账资料（如发票、采购订单、收货单）进行初步审核，确保数据完整性和准确性。
- 结算处理：根据合同条款处理付款，合理安排付款顺序，并在资金紧张时协商延期付款。
- 出具对账单：每月生成正式对账单，明确对账时间、金额及双方数据差异。
采购部门的辅助职责 - 交易基础确认：
核对采购数量、质量及价格是否符合合同要求，确保货物与订单一致。
- 协作与沟通：与财务部门共同处理对账细节，提供业务支持（如补充资料、解释交易背景）。
对账流程说明
- 对账前由采购部门收集基础数据，财务部门进行深度审核与比对。
- 对账单由财务部门发送给供应商，双方确认后签字盖章。
总结：
财务部门是主导部门，负责整体对账流程；采购部门则侧重交易细节的核查与支持。两者需密切协作，确保对账准确性和效率。