用友会计月末结账流程可分为以下核心步骤，确保账务准确性和数据完整性：
一、结账前准备
模块结账顺序
需按业务逻辑顺序完成各模块结账，例如：采购管理→库存管理→销售管理→应付管理→应收管理。只有前序模块结账完成后，后续模块才能处理。
凭证审核与记账
- 审核当月所有凭证，确保数据准确，特别是现金、银行业务需出纳签字确认。 - 审核通过后执行记账操作，批量处理凭证。
二、核心结账流程
转账生成
- 进入总账→期末→转账生成，选择“期间损益结转”，将损益类科目余额结转至“本年利润”科目。 - 可自定义转账（如销售成本结转、汇兑损益结转等），需设置科目、金额公式及方向。
对账与试算平衡
- 核对总账与明细账、辅助账的余额，确保数据一致。 - 系统自动检查试算平衡，确认无误后进入结账。
三、结账操作
执行结账
- 在总账模块选择“期末→结账”，按提示完成操作，系统将锁定当月数据，禁止修改。 - 结账后需在“账表-余额表”查看期初数、发生额及期末余额，分析财务数据。
四、后续处理
报表生成与备份
- 通过UFO报表系统生成财务报表，供分析使用。 - 完成本月账务备份并存盘，防止数据丢失。
五、注意事项
结账后不可随意修改数据，错误需通过冲调凭证或反结账处理（需谨慎操作）。- 定期检查系统提示的未达账项，确保所有交易已记录。
以上流程综合了用友软件标准操作规范及模块间关联要求，实际操作中可根据企业具体设置调整。