催收应收账款需遵循合法合规原则，并结合企业实际情况制定科学策略。以下是具体方法与流程：
一、合法催收的核心原则
证据保全 ：全程保留合同、债务身份信息、催收记录等材料，为后续法律程序提供支撑。时效管理：
关注3年诉讼时效，及时主张权利，避免因超期导致败诉。
合规操作：
避免言语威胁、骚扰等不当手段，确保催收行为合法。
二、催收流程与方法
1. 催收前准备
风险评估
：将应收账款分为未收款、催收款、准呆账等类别，制定差异化策略。
制定计划：明确催收目标（金额、期限）、方式（电话/书面/现场）及人员分工。
2. 催收实施
内勤提示：通过邮件或系统通知欠款方还款义务，保留沟通记录。
外勤催收 电话催收
现场催收：在债务人住所或办公地点访问，仅限合法途径（如协商），禁止威胁或恐吓。
委托专业机构：可委托律师事务所或催收公司，利用其专业资源降低风险。
3. 法律途径
诉讼/仲裁：提交完整证据链（合同、欠款凭证等），通过法律程序追讨。
保全措施：发现债务人转移财产时，立即申请财产保全，防止资产流失。
4. 催收后续
信用管理：将催收结果纳入客户信用档案，调整信用额度或合作策略。
内部追责：对故意拖欠或无偿还能力的客户，通过法律手段或管理层追责。
三、注意事项
竞争策略：保持与客户的长期合作关系，避免因单一供应商关系受损。
时效维护：若债务期间有还款行为，需重新计算诉讼时效。
内部协同：发动企业内部人员参与催收，形成合力。
通过以上方法，既能保障企业合法权益，又能降低催收成本，提升资金回笼效率。